Pour ce qui est de la facilité de l’ouverture du livret, le Livret A remporte la palme car il peut être ouvert par n’importe qui dès lors où il habite continuellement en France métropolitaine et qu’il ne détient pas déjà un Livret A. Aussi, très souvent, l’un des premiers livrets ouvert est le Livret A accompagné du Livret Jeune (taux généralement plus intéressant). Naturellement, une fois que ce produit d’épargne atteint sa limite de 15 300 euros, les particuliers cherchent d’autres produits avec une telle attractivité, sans imposition fiscale et une facilité d’utilisation.

C’est ainsi que le LDD arrive en tête des placements défiscalisés (hors Livret A) puisque l’épargnant dispose de ses liquidités à tout moment, le calcul du taux d’intérêt est fait par quinzaine et le produit est garanti par l’Etat. Une fois rempli à hauteur de son plafond, il est judicieux d’étudier une éventuelle ouverture de LDD auprès de votre banque ou d’une banque concurrente proposant une prime d’ouverture plus intéressante. Reste à savoir si avec la réforme du LDD, ce dernier conservera ou non des avantages similaires.

Monabanq a tenté le coup en proposant à sa clientèle d’ouvrir le LDD. Ce dernier dispose des mêmes conditions que chez les autres banques privées, le taux pratiqué est le même, le plafond n’est pas modifié, etc. Dans ce cas, on est amené à se poser une question : Quelle est l’utilité d’ouvrir un LDD chez une banque en ligne ? La réponse est simple. En effet, quelqu’un disposant d’un compte courant chez cet établissement financier et qui décide d’ouvrir son LDD auprès du même réseau bénéficie généralement d’une facilité de gestion.

Régulièrement, l’épargnant dépose ses économies et généralement cette opération est renouvelée tous les mois. En choisissant deux réseaux bancaires distincts pour le compte courant et un autre pour le LDD, le client risque de payer des frais de virement à chaque opération alors qu’en optant pour la même banque, il est très souvent dispensé de ces frais annexes. Vous l’aurez compris, si vous avez déjà un compte courant auprès d’une banque en ligne, il peut s’avérer intéressant de voir si cette même banque propose ou non le LDD, ce qui vous permettra de réduire les frais qui sont souvent plus élevés que les intérêts que vous récupérez en début d’année.

Jouer sur les quinzaines

Les intérêts du livret de développement durable sont calculés par quinzaine, c’est-à-dire tous les quinze jours, à l’instar du Livret A : du 1er au 15 et du 16 au 31 du mois.

• Pour les retraits du compte : le 1er ou le 16 du mois, car les intérêts du compte sont calculés du 1er au 15, puis du 16 au 30/31.
• Pour les versements sur le compte : avant le 1er ou le 16 du mois, soit le 31 ou le 15 du mois de préférence.

Le but du Codevi est notamment d’apporter une aide financière aux PME, à vocation industrielle mais pas seulement, ce qui permettrait de booster l’économie et le développement de nouvelles entreprises. Ainsi, les banques disposent de nouveaux fonds pour offrir des prêts intéressants aux PME et faciliter leurs développements. Pour les français, cela permet de disposer d’un nouveau placement intéressant, exonéré d’impôts et libre de retraits et de dépôts.

A la fin de l’année 2006, l’État se décide a élargir la mission du Codevi afin de favoriser le développement des PME à vocation écologique et pour le développement durable. Mais cette évolution du Codevi n’a pas seulement pour objectif de faciliter le développement des PME, mais aussi des particuliers et des petites structures (SARL, EURL, auto-entrepreneur…) qui souhaitent financer des projets de développement durable et écologiques, tels que l’isolation énergétique, la rénovation de bâtiments anciens, la production d’énergies renouvelables…

Ces investissements ont ainsi été d’autant plus facilités par les banques, car le plafond du livret de développement durable a été revu à la hausse en 2007, lorsque le Codevi s’est transformé en LDD. Le décret de création du Livret de Développement Durable est paru dans le Journal Officiel le 8 février 2007, c’est d’ailleurs à cette date que le plafond du LDD est passé de 4 600 euros à 6 000 euros.

Tout comme pour le Codevi, le taux du Livret de Développement Durable s’aligne sur celui du Livret A. Depuis sa création en 2007, le taux du LDD a été révisé trimestriellement ou annuellement, en fonction des évolutions des marchés financiers.

Taux du LDD actuel

Depuis le 1er août 2011, le taux du LDD a été revu à la hausse en passant à 2,25 %, alors qu’il était fixé à 2 % depuis le 1er février 2011. C’était en août 2009 que le LDD avait atteint son plus bas taux historique : 1,25 %. Depuis lors, le taux a grimpé petit à petit trimestre après trimestre en passant à 1,75 % en août 2010, puis 2 % en février 2011.

Malgré l’inflation constante à laquelle est confrontée la France, le livret de développement durable a quand même connu une belle progression en un an. Pour rappel, le Livret de Développement Durable avait atteint son plus haut sommet en août 2008 avec ses 4 % de rémunération net, avant de passer à seulement 2,5 % en moins de 6 mois (janvier 2009).

Calcul du taux du LDD

Le taux du LDD est révisé en fonction de trois critères :

• le taux EONIA
• le taux EURIBOR 3 mois
• l’inflation

Le taux du livret de développement durable est calculé à partir de deux calculs différents : un calcul avec le taux EONIA et le taux EURIBOR 3 mois, et un autre calcul à partir de l’inflation que connaît la France. La valeur retenue pour le taux du LDD est le résultat le plus élevé entre le calcul A et le calcul B :

• A = [ (EURIBOR 3 mois + EONIA) / 4 ] + [ Inflation des tarifs à la consommation / 2 ]
• B = Inflation des tarifs à la consommation + 0,25 %

Calcul des intérêts du LDD

Le calcul des intérêts de votre livret de développement durable se fait tous les 15 jours, à l’instar du Livret A. Ainsi, l’argent placé sur votre compte se fructifie seulement si il se trouve durant une quinzaine de jours dites civiles, c’est-à-dire du 1er au 15 du mois, et du 16 au 30/31 du mois.

Ainsi, si vous souhaitez faire un retrait important de votre compte, il vous sera conseiller de retirer votre argent le 1er ou le 16 du mois. Et inversement pour les dépôts, il vaut mieux placer votre argent sur votre livret de développement durable avant le 1er ou avant le 16 du mois. Veillez également à ne pas dépasser le plafond du LDD (6 000 euros) qui n’est pas très élevé comparé aux autres livrets d’épargne en général.

Les versements des intérêts générés grâce à son LDD tout au long de l’année sont réalisés le 31 décembre ou les jours qui suivent, juste après le 1er janvier. Fiscalement, tous les intérêts perçus grâce au livret de développement durable sont exonérés d’impôts et de prélèvements sociaux, tout comme le Livret A.

Depuis son apparition en 2007, le taux du LDD peut se baser sur :

• l’inflation des prix à la consommation + 0,25 %
• [ l'inflation des prix à la consommation / 2 ] + [ (EURIBOR 3 mois + EONIA) / 4 ]

Parmi ces deux méthodes de calcul du taux, on retient le chiffre le plus grand, qu’on arrondit au quart de point le plus proche. De fait, le taux de rémunération du livret de développement durable sera toujours supérieur à l’inflation.

Depuis le 1er août 2011, le taux du LDD est de 2,25 % net.

La constitution d’une épargne pour un tel projet est réalisée à très long terme. Le futur acquéreur peut emprunter de l’argent en banque, mais peut également choisir de se constituer un capital propre ce qui lui réduira considérablement le taux d’emprunt. Aussi, en prouvant à l’organisme prêteur que vous êtes à même d’épargner sur une longue durée, des sommes régulières, et ce sans incident, ce dernier aura davantage confiance en votre dossier et favorisera une révision de taux.

Ce point est très souvent négligé par les primo-acquérant et pourtant il peut vous faire gagner jusqu’à 50 000 euros en fonction du dossier. C’est autant d’argent qui peut être utilisé pour acheter un logement meilleur ou même un second logement. Vous l’aurez compris, le PEL n’est pas le seul et unique outil permettant de se constituer une épargne en vue d’un achat immobilier puisque les autres produits d’épargne prouveront à votre conseiller bancaire ou autre organisme de crédit, que vous êtes plutôt quelqu’un de solvable qui remboursera très probablement ses échéances en temps et en heure.

Le Codevi a été créé dans le but d’obtenir de nouvelles ressources des banques afin de les investir principalement dans des PME afin de booster le développement industriel et l’économie du pays par la même occasion. Au lancement du Codevi, le plafond du compte était de 20 000 francs, pour passer à 30 000 francs quelques années plus tard, puis 4 600 euros au passage à l’euro en 2002.

Enfin, une loi de finance décidée par le Ministère de l’économie et de la finance fin 2006 a eu pour finalité de changer le Codevi par le LDD à compter du 1er janvier 2007. Cette évolution du Codevi en LDD a changé principalement deux choses : les finalités des investissements du gouvernement dans des projets durables et écologiques, mais aussi en portant le plafond du LDD à 6 000 euros, qui est déjà plus attractif et intéressant pour les ménages français.

Ainsi, en augmentant le plafond du livret de développement durable, l’Etat peut collecter plus de fonds en faveur de l’environnement pour des travaux d’économies d’énergie et de développement durable (rénovation de bâtiments anciens…). En réalité, la modification du plafond du LDD n’a été effective qu’à partir de février 2007. Si vous possédiez un Codevi avant 2007, celui-ci a automatiquement été transformé en Livret de Développement Durable au 1er janvier 2007.

Le principal avantage du livret de développement durable réside dans le fait que les fonds sont toujours disponibles : on peut faire autant de retraits et dépôts que l’on souhaite. De plus, le taux de rémunération du LDD est assez intéressant vu qu’il suit celui du Livret A.

L’argent déposé sur son LDD permettra de financer des organismes et des PME qui participent au développement durable, aux économies d’énergie et à la construction de bâtiments respectant les normes écologiques. Le livret de développement durable est cumulable au Livret A, au Livret Bleu, au Livret B et au LEP (livret d’épargne populaire).

Le LDD est disponible auprès de tous les instituts bancaires en France, il peut être utilisé en complément du Livret A, du Livret B ou du Livret Bleu. Le livret de développement durable s’avère donc être une véritable assurance pour épargner son argent en toute sécurité avec une garantie de capital à la clé.

Bien que son plafond soit relativement bas comparé aux autres livrets d’épargne (plafond fixé à 6 000 €), le LDD est tout de même un placement attractif qui est en phase avec son époque, car il permet de financer des travaux relatifs à l’écologie et au développement durable, soit des projets louables pour l’avenir. Enfin, le taux de rémunération du LDD suit celui du Livret A depuis 2007, avec deux calculs basés sur l’inflation et l’évolution des marchés financiers.